KMD ja TSD: kaks kuupäeva, mille ümber ettevõte raha planeerib

Keegi ei unusta, et maksud on olemas. Ettevõtet tabab midagi väiksemat: eelmisel nädalal oli raha olemas, tarnijale maksti ja kahekümnenda hommikul on kontol vähem, kui omanik mäletab.

Kaks kuupäeva kujundavad Eesti ettevõtte iga kuu. Kümnendaks TSD: palgamaksud. Kahekümnendaks KMD: käibemaks. Need ei liigu ja neid ei huvita, kuidas kuu läks. Seepärast on need äris kõige lihtsamini planeeritavad suured maksed ja kõige kallimad, kui neile ei mõelda.

Kümme päeva novembris

Nii näevad need kuupäevad välja Põhjala Näidis OÜ-s, Profflow sees olevas väljamõeldud ettevõttes, kus töötab üksteist inimest.

See on üle poole kuu tulust ja see lahkub kümne päevaga kuupäevadel, mis on kuid ette teada. Palgad ja TSD viivad kontolt ühe päevaga 48 569 €.

Miks käibemaks tundub üllatusena

Kõige sagedamini komistatakse käibemaksu otsa, sest mõne nädala jooksul näib see raha teie oma olevat. Septembris kirjutas ettevõte välja arveid 122 670 euro eest ja lisas 24% käibemaksu. Kliendid maksid selle koos arvega ja see seisis kontol kõige muu kõrval.

Kui klient maksab teile 1 240 €, siis 240 € sellest pole kunagi teie oma olnud. See ainult läbib teie kontot.

Ostud aitavad: seepärast on makse väiksem kui arvestatud käibemaks. Kuid summa ka kõigub: suurte ostudega kuu maksab vähem, tugeva müügi ja väheste ostudega kuu rohkem. Seepärast on oktoobri KMD 17 045 €, kui septembris oli see 15 331 €.

Miks TSD on oodatust suurem

TSD-s on kahte liiki raha. Osa peetakse palgast kinni: tulumaks, kogumispension ja töötaja töötuskindlustusmakse. Ülejäänu lisab ettevõte peale: sotsiaalmaks ja tööandja töötuskindlustusmakse. Töötaja näeb palgatõendil ainult esimest osa. Ettevõte maksab mõlemad samal päeval, koos palkadega, kui palgapäev on kümnendal.

Mida hilinemine maksab

Maksuintress on Eestis 0,06% päevas. 17 045 euro pealt on see umbes 10 € päevas. See pole laastav ja asi pole selles. Kahekümnendal puudu jäämise tegelik hind on see, kuidas te selle katate: tarnija saab raha hiljem, klienti kiirustatakse tagant, arvelduskrediit tuleb halval hetkel.

Rutiin, mis võtab mõne minuti

1. 1Vaadake maksukalendrit kord nädalas. Profflow loetleb iga kohustuse kuupäeva ja hinnangulise summaga, arvutatuna teie arvetest ja palkadest.
2. 2Võrrelge summat selle päeva saldoga, mitte tänasega. Tänane saldo pole see raha, mis teil siis on.
3. 3Kui maksupäev on madalaima päeva lähedal, liigutage esmalt midagi muud: koguge hilinenud arve või lükake ost nädal edasi.
4. 4Kui arve tuleb kuu lõpus, vaadake uuesti. KMD hinnang muutub sellega koos.
5. 5Kontrollige arve, esitage e-MTA-s ja makske. Kui järgmine väljavõte makset näitab, märgib Profflow maksu tasutuks.

Need kuupäevad on prognoosis juba olemas, nii et summast „Võib kulutada“ on need juba maha arvatud. Selles ongi mõte neid kuu aega ette näha: sama raha ei kulutata kaks korda.

Summad on hinnangulised. Profflow ei esita deklaratsioone ega maksa: te kontrollite arvud ja esitate e-MTA-s. Eesti maksud makstakse tavaliselt ettemaksukontole, nii et kui maksate ühe summaga mitme maksu eest, kontrollige seisu e-MTA-s. See pole maksunõuanne; küsige oma juhtumi kohta raamatupidajalt.